FORMACIÓN

15
Enero
2018
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SEMINARIO: CIERRE FISCAL Y CONTABLE 2017

15/01/2018 al 15/01/2018

Como todos los años, las empresas deberán enfrentarse en breve a la realización del cierre de la contabilidad del ejercicio para lo cual deben tener muy presente los aspectos fiscales que se aplican al presente ejercicio.

Por este motivo, la Fundación ASPRIMA ha organizado un seminario para el próximo día 15 de enero, que tendrá lugar en nuestra sede situada en Diego de León 50, 2ª planta en horario de 9:00 a 17:30h.

 

OBJETIVOS

 

  • Revisar las consideraciones a tener en cuenta para la realización de un cierre contable y fiscal sin sorpresas.
  • Organizar unos procedimientos estandarizados que permitan una mayor calidad y control en el trabajo, evitando así errores en el cierre contable y posibles contingencias fiscales.
  • Repasar todas las novedades normativas que deben tenerse en cuenta para elaborar la autoliquidación del impuesto sobre Sociedades del ejercicio.

 

CONTENIDO

Módulo 1: Determinación del Resultado:

 

  1. Mindmapping de la Cuenta de pérdidas y Ganancias
  2. Determinación del catálogo de ajustes para la incorporación contable del Impuesto sobre Sociedades
  3. Tratamiento de los Gastos Financieros
  4. Gastos por atenciones a clientes
  5. Sanciones y otras análogas
  6. Retribuciones de socios y Administradores
  7. Gastos contables fiscalmente no deducibles
  8. Operaciones Vinculadas. Nuevas Obligaciones
  9. Operaciones de arrendamiento. Renting, leasing y fórmulas mixtas
  10. Gastos por atenciones a clientes
  11. Provisiones


Módulo 2: Operaciones de Balance:

 

  1. Mindmapping de las Operaciones de Balance
  2. Tratamiento fiscal y contable de los activos intangibles
  3. Inmovilizado material Vs Inversiones inmobiliarias. Reclasificación y recomendaciones
  4. Operaciones de lease-back para la optimización del Balance
  5. Tratamiento fiscal y contable de las inversiones financieras
  6. Existencias. Herramientas para la mejora
  7. Deterioros de la cartera comercial
  8. Tesorería. Operaciones para su optimización
  9. Operaciones para la mejora del Patrimonio Neto
  10. Financiación Vinculada. Cuenta corriente con socios y administradores
  11. Operaciones de IVA a considerar a la finalización del ejercicio
  12. Compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores
  13. Reservas de nivelación y de capitalización. Aspectos mercantiles y contables
  14. Catálogo de bonificaciones y deducciones


Módulo 3: Caso Práctico de desarrollo:

  1. Planteamiento del Caso
  2. Desarrollo
  3. Conclusiones y Herramientas para la optimización

 

PONENTE

Angel López Atanes

Licenciado en Derecho y Ciencias Empresariales. Participan en diferentes Masters de la Universidad Complutense y Universidad Politécnica. Ponente habitual en diferentes Colegios Profesionales y Asociaciones Empresariales.